Отчет о движении средств по счетам за рубежом

Отчет о движении средств по счетам за рубежом

Отчет о движении средств по счету (вкладу) в банке за пределами территории РФ с 01 января 2015 года обязаны подавать все граждане РФ, являющиеся валютными резидентами. Такая обязанность установлена пунктом 7 статьи 12 Федерального закона №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" в редакции Федерального закона от 21.07.2014 №218-ФЗ, которая вступила в силу 01 января 2015 года.

«Дипломат-Консалтинг» оказывает услуги по сдаче отчета о движении средств по зарубежным счетам в налоговые органы РФ. Предварительно вы можете получить консультацию по контактному телефону +7 (495) 545-70-87 или E-mail: diplomat@dcspain.ru. Стоимость подачи уведомления смотрите в разделе «Услуги и цены».

1.Кто должен подавать отчет?
2.Срок и период предоставления отчета.
3.Куда подавать отчет?
4.Ответственность за неподачу отчета.
5.Форма отчета и правила ее предоставления.
6.Подача отчета с помощью Дипломат-Консалтинг

1.Кто должен подавать отчет?

Все валютные резиденты РФ. Определение статуса валютного резидента важно с точки зрения соблюдения законодательства РФ о валютном регулировании и валютном контроле, это не связано со статусом налогового резидента. Согласно пункта 6 статьи 1 ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" под валютными резидентами понимаются:

  1. физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации;
  2. постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство иностранные граждане и лица без гражданства.

В случае, когда физическими лицами открыт общий совместный счет, форма отчетности о движении денежных средств предоставляется каждым физическим лицом, являющимся владельцем счета.

С 1 января 2018 года Федеральным законом от 28.12.2017 № 427-ФЗ внесены изменения в закон "О валютном регулировании и валютном контроле", на основании которых валютные резиденты, находящиеся за пределами Российской Федерации более 183 дней в календарном году, получили право не уведомлять об открытии (закрытии) банковских счетов, а также не подавать соответствующие отчеты о движении денежных средств. Более того, к таким валютным резидентам не применяются ограничения на проведение валютных операций по иностранным банковским счетам (вкладам). При этом соответствующие уведомления/отчеты должны быть поданы не позднее 1 июня календарного года, следующего за годом, когда валютные резиденты провели в Российской Федерации более 183 дней за календарный год. Поправки вправе применять, в том числе, физические лица — валютные резиденты, которые провели за пределами Российской Федерации более 183 дней в 2017 году.

2.Срок и период предоставления отчета.

Отчет для физических лиц подается ежегодно не позднее 1 июня года, следующего за отчетным. Документы о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации представляются физическими лицами-резидентами налоговым органам, начиная с отчетности за 2015 год.

Отчет представляется за период с 1 января по 31 декабря отчетного года включительно

В случае если счет (вклад) в банке за пределами территории Российской Федерации открыт после 1 января отчетного года, отчет представляется за период с даты открытия счета (вклада) по 31 декабря отчетного года включительно.

В случае закрытия счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации в отчетном году отчет представляется за период с 1 января отчетного года или с даты открытия счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации в отчетном году по дату закрытия счета (вклада) включительно одновременно с уведомлением о закрытии счета (вклада) в срок в течение 1 месяца с момента закрытия.

3.Куда подавать отчет?

В налоговую инспекцию по месту текущей или последней регистрации физического лица. Хотите узнать номер своей налоговой и ее реквизиты переходите по ссылке.

4.Ответственность за неподачу отчета.

С 01 января 2016 года установлена административная ответственность граждан в виде штрафа согласно статье 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях в следующих размерах:

  1. от 2 000 до 3 000 рублей — за несоблюдение порядка представления документа о движении средств по зарубежным счетам (вкладам);
  2. от 300 до 500 рублей - просрочка представления отчетности длительностью до 10 дней;
  3. от 1 000 до 1 500 рублей - просрочка представления отчетности более чем на 10 дней, но не более чем на 30 дней;
  4. от 2 500 до 3 000 рублей - просрочка представления отчетности более 30 дней;
  5. в размере 10 000 рублей - за повторное нарушение сроков предоставления отчетности;
  6. в размере 20 000 рублей - за повторное нарушение порядка предоставления отчетности.

5.Форма отчета и правила ее предоставления.

На нашем сайте Вы можете бесплатно скачать форму отчета о движении денежных средств по счету (вкладу) в банке за пределами территории РФ и правила ее предоставления. Закон о валютном регулировании не обязывает предоставлять вместе с документом какие-либо подтверждения. Как разъяснила в конце 2015 года ФНС, отчет должен состоять из двух листов. Физическое лицо подает единый документ по всем своим открытым зарубежным счетам. Количество листов № 2 отчета о движении средств по счету (вкладу) в банке за пределами территории Российской Федерации в составе формы должно соответствовать числу имеющихся у физлица зарубежных счетов. В них необходимо указать данные налогоплательщика и информацию о суммах в иностранных банках.

6.Подача отчета с помощью Дипломат-Консалтинг.

Наша компания готова предложить Вам свои услуги по сдаче отчета о движении средств по зарубежным счетам без Вашего личного присутствия в налоговых органах РФ. Для этого потребуется просто оформить нотариальную доверенность на нашего сотрудника, образец мы предоставим по запросу. Далее мы всё сделаем сами. Стоимость услуги Вы можете посмотреть в разделе «Услуги и Цены» нашего сайта.


ОТПРАВИТЬ ЗАЯВКУ

Последние отзывы клиентов
Лидия ★★★★★
25.07.2018

Доброго дня! Выражаю искреннюю признательность компании \"Дипломат-Консалтинг\" и лично огромную благодарность сотруднику компании Ивану Большакову. Спасибо за ваш высокий профессионализм, чуткое и внимательное отношение к клиентам, оперативность и умение найти оптимальный, достойный и победный выход из моей сложившейся ситуации. Я получила отказ по визе. (ВНЖ без права на работу). После подачи апелляции (подавала самостоятельно, подготовкой занимался Иван Большаков) нас ждал УСПЕХ!!! Мы получили положительное решение!

Пишу мы, потому что это была командная работа! Чем больше вы открыты и готовы сотрудничать с компанией, тем им легче Вас понять и решить Ваши проблемы! Желаю Вам и Вашим клиентам здоровья, позитива и взаимовыгодного сотрудничесива!!!

С Уважением и Благодарностью, Лидия.

Роке Мануэль ЭКОРО АБЕНГ ★★★★★
03.07.2018

Отличные работни. Благодаря этой компании я получил визу для Испании, я очень рад и благодарю вас. И не потребовалось много времени, чтобы получить визу ки, помогли мне получить визу,

ОГРОМНОЕ СПАСИБО

Заполните форму заявки
Текст сообщения
Контактное лицо
Электронная почта
Телефон (код города)
Обратная связь